Postępowania restrukturyzacyjne – co warto wiedzieć? Część I – Postępowanie o zatwierdzenie układu
Celem cyklu naszych publikacji jest przybliżenie tematyki postępowań restrukturyzacyjnych. Dlatego zatem warto o niej pisać? Ma ona szczególne znaczenie, gdyż obejmuje zagadnienia nie tylko prawne, lecz także gospodarcze i społeczne. Restrukturyzacja stanowi bowiem dla wielu przedsiębiorstw szansę na uniknięcie upadłości, odzyskanie płynności finansowej i utrzymanie miejsc pracy. Chcemy tym samym przybliżyć możliwości, jakie daje ten proces zarówno przedsiębiorcom, jak i wszystkim uczestnikom obrotu gospodarczego zanim konieczne stanie się ogłoszenie upadłości.
Słowem wstępu
Celem każdego z postępowań restrukturyzacyjnych jest przede wszystkim uniknięcie przez dłużnika ogłoszenia upadłości poprzez umożliwienie mu restrukturyzacji zobowiązań w drodze zawarcia układu z wierzycielami, a w przypadku postępowania sanacyjnego – również poprzez ingerencję w zarząd przedsiębiorstwem.
Wyróżniamy cztery postępowania restrukturyzacyjne:
- postępowanie o zatwierdzenie układu,
- przyspieszone postępowanie układowe,
- postępowanie układowe oraz
- postępowanie sanacyjne.
Postępowania te różnią się od siebie m.in. stopniem sformalizowania, zakresem wpływu na przedsiębiorstwo upadłego oraz czasem trwania.
Spośród tych czterech form największą popularnością cieszy się postępowanie o zatwierdzenie układu – w praktyce jest ono najczęściej wybierane przez przedsiębiorców z uwagi na szybkość, prostotę oraz relatywnie niewielkie koszty. Stąd też, w poniższym wpisie, przyjrzymy się bliżej tej formie restrukturyzacji.
Postępowanie o zatwierdzenie układu – kiedy jest możliwe
Postępowanie o zatwierdzenie układu pozwala dłużnikowi samodzielnie, bez udziału sądu, zebrać głosy wierzycieli i zawrzeć z nimi układ. Można je przeprowadzić wtedy, gdy sporne wierzytelności uprawniające do głosowania nad układem nie przekraczają 15% ich łącznej wartości.
Przebieg postępowania
Postępowanie to jest najprostszym i najmniej sformalizowanym postępowaniem restrukturyzacyjnym. Główna aktywność leży tu po stronie dłużnika.
Aby przygotować propozycje układowe, zebrać głosy wierzycieli i złożyć wniosek o zatwierdzenie układu, dłużnik podpisuje umowę z nadzorcą układu. Nadzorca nie przejmuje całkowicie zarządu przedsiębiorstwem dłużnika – pełni rolę doradcy prawno-ekonomicznego. Zarząd przedsiębiorstwem przejmuje dopiero od momentu wydania postanowienia o zatwierdzeniu układu do dnia jego uprawomocnienia, w tym czasie wykonując funkcje nadzorcy sądowego.
Udział sądu w postępowaniu jest ograniczony i sprowadza się do wydania postanowienia o zatwierdzeniu układu.
Postępowanie można podzielić na następujące fazy:
- zawarcie umowy z nadzorcą układu,
- ustalenie dnia układowego,
- przygotowanie propozycji układowych,
- głosowanie nad układem,
- złożenie wniosku o zatwierdzenie układu,
- wykonanie układu.
Umowa
Rozpoczęcie postępowania o zatwierdzenie układu wymaga zawarcia umowy z doradcą restrukturyzacyjnym. Na mocy umowy obejmuje on funkcję nadzorcy – działa jak doradca dłużnika, dba o prawidłowość postępowania i jest odpowiedzialny za kontakt z wierzycielami.
Ustalenie dnia układowego
Dłużnik wyznacza dzień układowy – jego wyznaczenie jest o tyle istotne, że według stanu z dnia układowego określa się uprawnienia wierzycieli do głosowania nad układem oraz skutki przyjętego układu.
Propozycje układowe
Dłużnik opracowuje propozycje układowe, tj. propozycje spłaty istniejących wierzytelności na nowych zasadach.
„Zgłaszanie” wierzytelności
Postępowanie upadłościowe przewiduje konieczność zgłoszenia wierzytelności przez wierzycieli upadłego. W postępowaniu o zatwierdzeniu układu wierzyciele nie dokonują podobnego zgłoszenia – spis wierzytelności jest dokonywany przez nadzorcę układu. Na podstawie spisu prowadzone jest głosowanie wierzycieli nad układem.
Głosowanie
Głosowanie nad układem odbywa się po wyznaczeniu przez dłużnika dnia układowego. Wierzyciele oddają głosy zasadniczo za pośrednictwem systemu teleinformatycznego obsługującego postępowanie sądowe. Nadzorca układu jest zobowiązany do wcześniejszego poinformowania wierzycieli o sposobie głosowania z pouczeniem o sposobie uwierzytelnienia się i wypełnienia karty do głosowania. Pouczenia wysyłane są pocztą tradycyjną.
Sposób głosowania
Oddanie głosu nad układem wymaga użycia systemu teleinformatycznego – tj. Krajowego Rejestru Zadłużonych (dalej: KRZ). W pierwszej kolejności wymagane jest założenia konta w systemie KRZ pod adresem prs.ms.gov.pl/krz. W Katalogu Dokumentów należy wyszukać Pismo inne (formularz nr 70008), które jest właściwe do zagłosowania nad układem. Następnie występują dwa sposoby dalszego działania:
- wierzyciel może pisemnie wypełnić kartę do głosowania i załączyć ją do systemu w formie skanu lub
- może wypełnić kartę bezpośrednio w systemie i podpisać podpisem kwalifikowanym (dokument będzie miał postać dokumentu elektronicznego).
Po przygotowaniu formularza należy go podpisać i złożyć pismo w systemie.
Zatwierdzenie układu
Po głosowaniu, nadzorca układu stwierdza przyjęcie układu, jeśli większość wierzycieli zaakceptuje propozycje układowe. Następnie, dłużnik składa wniosek o zatwierdzenie układu do sądu. Wniosek można złożyć najwcześniej dzień po dniu układowym, a najpóźniej w ciągu trzech miesięcy od oddania pierwszego z głosów istotnych dla przyjęcia układu.
Jeżeli sąd nie ma wątpliwości co do zgodności układu z prawem i nie stwierdzi, że proponowany układ nie zostanie wykonany, wydaje postanowienie o zatwierdzeniu układu. Po jego uprawomocnieniu, dłużnik będzie mógł przystąpić do wykonywania układu, tj. do spłacania wierzytelności zgodnie z propozycjami układowymi.
Po krótce przedstawiliśmy przebieg postępowania o zatwierdzenie układu. W kolejnych wpisach omówimy przyspieszone postępowanie układowe, postępowanie układowe oraz postępowanie sanacyjne. Zapraszamy do lektury!
AUTORZY WPISU
E: adriana.wydzialkiewicz@pl.Andersen.com
T: +48 881 823 185
E: mateusz.hehnel@pl.Andersen.com
T: +48 32 731 68 65