Projekt „OKI” czyli 100.000 zł inwestycji bez podatku
W ostatnim czasie Minister Finansów przekazał na konferencji prasowej kluczowe założenia związane z funkcjonowaniem Osobistego Konta Inwestycyjnego (OKI).
Nowe rozwiązanie ma umożliwić inwestowanie do 100 000 zł bez podatku, a powyżej tego limitu przewiduje się podatek od aktywów w wysokości zaledwie 0,8%-0,9% wartości inwestycji.
Jak wskazało ministerstwo, koncepcja OKI opiera się na szwedzkim systemie ISK (Investeringssparkonto), wprowadzonym w 2012 roku, z którego korzysta 40% dorosłej populacji Szwecji.
Tło gospodarcze
Zgodnie z przewidywaniami, w 2025 roku Polska ma znaleźć się w gronie 20 największych gospodarek świata. W tym kontekście kluczowe jest utrzymanie konkurencyjności oraz zwiększenie nakładów inwestycyjnych, czemu służyć ma m.in. wdrożenie OKI.
Ministerstwo liczy również, że wprowadzane zmiany zachęcą Polaków do inwestowania w aktywa poza gotówkowe o wyższym profilu zysku, co przyczyni się do wzrostu zamożności obywateli.
Podstawowe założenia
W ramach OKI będzie można inwestować w instrumenty finansowe dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym lub wprowadzone do alternatywnego systemu obrotu oraz fundusze inwestycyjne. W części oszczędnościowej OKI można będzie otwierać lokaty i składać zapisy na obligacje oszczędnościowe (do 25 000 zł wartości oszczędności bez podatku).
Łączna kwota inwestycji i oszczędności bez podatku na koncie OKI wyniesie 100 000 zł.
Najważniejsze zasady:
- Zwolnienie dotyczy wyłącznie nowych inwestycji, ulokowanych na OKI.
- Rachunki OKI będą prowadzone przez banki i domy maklerskie, podobnie jak PPK czy IKZE.
- Można posiadać dowolną liczbę kont, jednak łączna kwota środków zwolnionych z podatku nie może przekroczyć 100 000 zł w odniesieniu do wszystkich rachunków.
- Środki będzie można wypłacić w dowolnym momencie, bez ograniczeń czasowych w ich przechowywaniu.
Start programu planowany jest na drugą połowę 2026 r.
AUTORZY WPISU
E: magdalena.keska-nowicka@pl.Andersen.com
T: +48 570 287 267
E: mikolaj.gawor@pl.andersen.com
T: +48 881 823 172